Praegu on pangatoodete ja -teenuste valik diferentseeritud ning seetõttu saavad kommertspangad pakkuda juriidilistele isikutele üsna laia valikut kaasaegseid teenusevorme.

Pangateenuste liigitamist saab läbi viia mitme kriteeriumi alusel (tabel 1.1).

Tabel 1.1 Pangateenuste klassifikaator

Tabelis 1.1 toodud pangateenuste klassifikaator võimaldab saada aimu pankade pakutavate teenuste fookusest. Teatud tüüpi äritarbijatele pakutavad teenused vastavad konkreetsetele pangateenustele. Lisaks sularahahaldus- ja palgaarvestusteenustele saavad pangad pakkuda äriklientidele laenu, kaugpangateenuseid (RBS) ja mitmeid muid. Panga poole pöördudes valivad juriidilised isikud kõige sagedamini teenuste valiku, mis hõlmab kogu finantsteenuste valikut. Äriklientide seas on traditsiooniliselt suur nõudlus kompleksteenuste järele: ettevõtete kontode teenindamine, finantseerimine ja palkade maksmine pangakaartidega.

Põhjus: klientide mugavus terviklike teenustega ühes kvaliteetset teenust pakkuvas pangas. Juriidilisele isikule on mugavus see, et teenindavast pangast on lihtsam saada laenuraha, kuna laenuandjal on lihtsam laenusaajat hinnata9.

Äriklientidele pakutavatest teenustest on populaarseimad tooted finantseerimisteenused. Juriidilistele isikutele jooksvate tegevuste finantseerimiseks vajalike lühiajaliste laenude järele on turul suur nõudlus. Traditsiooniliselt on populaarseimad lühiajalised laenud ja arvelduskrediidid, mis on kõige mugavam laenuvorm kaubandusettevõtetele, mis moodustavad paljude pankade laenuportfellist olulise osa laenuvõtjatest.

Laenuvõtjate huvi lühiajalise laenamise vastu on suur, mis on arusaadav, kuna sageli võivad fondide ajakohastamise või tootmise laiendamisega seotud probleemid mõneks ajaks edasi lükata, samas kui jooksvate tegevuste rahastamine on enamasti ülimalt oluline. Krediidiliinid, eeskätt uuenevad, on laenuvõtjate seas populaarsed tänu sellele, et laenuvõtjal on laenulepingu kehtivusajal võimalus omal äranägemisel korduvalt laenu saada ja tagasi maksta osamaksetena, mis minimeerib tema kulutusi. Samuti kasvab huvi pikaajaliste arengule suunatud laenude vastu10.

Teenuse mugavuse tagavad kaugpangasüsteemid, mis on muutumas üha laiemaks ja populaarsemaks, kuna äriklient saab oma kontot kaughaldada ilma pangaga ühendust võtmata. Nende süsteemide kasutamine hõlbustab oluliselt juriidilistele isikutele maksete tegemise protsessi ja suurendab nende arvelduskontode haldamise efektiivsust. Kaugpangasüsteemide kasutajad ei pea panka külastama. Maksekorraldustega töötamine, dokumentide panka saatmine, pangaväljavõtete vastuvõtmine toimub eemalt.

Levinumad kaugpangasüsteemid on süsteem Klient-pank ja internetipank. Samas on “Internetipangandusel” mitmeid eeliseid nii tarbijale kui ka pangale. See teenus on kõige odavam, kuna see ei nõua installimist ja seega ei nõua IT-personalilt tarkvara kohapealset installimist. Tarbija ei pea lisatarkvara installima ning kontodele pääseb ligi igast arvutist.

Viimasel ajal on hakanud arenema ka kaugpangasüsteemid, mis põhinevad telefoni teel juhtimisel. Sellised süsteemid võimaldavad teil pääseda pangaserverile otse mobiiltelefonist ja teha vajalikke toiminguid pärast kasutaja - juriidilise isiku - volitamist.

Eraldi tasub esile tõsta VIP-klienditeenuseid. VIP-klientidele kehtestatakse reeglina erihinnad ning teenuse kvaliteedi ja õigeaegsuse üle kontrollitakse hoolikat. VIP-kliendile määratakse individuaalne haldur, kes vastutab teenuse ja kontaktide kvaliteedi eest. VIP-klientide juhtidel ja töötajatel on ärilaenu eritingimused.

Pangalaenud on turul nõutud nii suurte, keskmiste kui ka väikeste ettevõtete poolt. Nõudlus juriidilistelt isikutelt laenude järele on suur, mis loob pankade pakkumise. Väike- ja keskmise suurusega ettevõtete laenude segment areneb üha aktiivsemalt, kuid vaatamata sellele, et üha rohkem panku tegeleb seda tüüpi laenudega, on nende andmine endiselt väga riskantne. Selliste laenutoodetega kaasnevad suured riskid julgustavad pankasid kehtestama laenuvõtjatele rangeid nõudeid. Selle üheks peamiseks põhjuseks on enamiku väikeettevõtete turvalisuse puudumine. Seetõttu on enamiku pankade jaoks endiselt prioriteediks suuräritarbijad, kuid tuleb märkida, et enamikul juhtudel on sellistele tarbijatele laenu andmise tasuvus oluliselt madalam kui väikeettevõtetel.

Praegustes tingimustes töötavad paljud pangad potentsiaalsete klientide ringi laiendamiseks välja kõrgendatud laenuintressidega eriprogramme, mis katavad riske. Mõned pangad loovad spetsiaalselt väikeettevõtetele mõeldud kiirlaenusüsteeme, kus kõrgenenud intressimäärade ja täiendavate vahendustasude tõttu vähenevad laenuvõtjale esitatavad nõuded ja kiirendatakse väljastamise protseduuri11. Arenevad dokumentaalsed toimingud - juriidilistele isikutele mõeldud pangateenuste rühm, mille ülesandeks on arveldamine ostjate ja müüjate vahel. Enamasti kasutatakse selliseid toiminguid rahvusvahelises kaubanduses.

Need sisaldavad:

a) akreditiivide avamine, see on krediidiasutuse kohustus kliendi nõudmisel tasuda kolmandale isikule, kui saaja esitab akreditiivi täitvale pangale akreditiivi tingimustes sätestatud dokumendid. akreditiiv;

b) pangagarantii andmine, see on panga kirjalik lubadus maksta teisele pangale, ettevõttele või kellelegi lepingu alusel laenu, laenu või võlatagatist kolmanda isiku eest, kui see pool oma kohustusi ei täida;

c) arvelduste läbiviimine dokumentaalse inkasso teel, see on kahe osapoole vaheline arveldusviis, mille puhul mitte tarnija ise, vaid tema pank saab ostja pangalt tasumisele kuuluva summa või makseaktsepti rahalise, arvelduse või kauba alusel. dokumente.

Dokumentaaltoimingute eesmärk on tagada lepingupoolte usaldusväärsus oma kohustuste täitmisel ning kaitsta mittemaksmise või tarnimata jätmise riskide eest.

Dokumentaalseid tehinguid teevad peaaegu kõik juriidiliste isikute kontosid teenindavad pangad. Neid tasutakse muudest teenustest, näiteks RKO-st eraldi, eritariifidega;

Faktooring on teenuste kogum, mida pank või faktooringfirma osutab kliendiettevõttele nõuete üleandmisel neile, mida juhitakse infoteenuste osutamise, finantseerimise ja tasumata jätmise riski eest kaitsmisega13.

Traditsiooniliselt on faktooring enim nõutud ettevõtete hulgas, kus käibekapitali puudus. Laenuga võrreldes ei hõlma faktooringumehhanism tagatise hindamist, lepingu sõlmimisel pööratakse tähelepanu kaubavahetuse käibele ja vastaspoolte usaldusväärsusele. See määrab selle kõrge kättesaadavuse kaubandusettevõtete jaoks, aga ka laekuvate vahendite suured mahud.

Faktooringulepingute alusel annab ettevõte oma klientide nõuete sissenõudmise õiguse üle pangale või faktooringufirmale, kes oma mahust lähtuva vahendustasu eest teeb kõik tehingud temaga. Seega võimaldab faktooring vähendada kontode pidamise kulusid, samuti võimaldab ettevõttel pakkuda oma klientidele soodsamaid maksetingimusi, pakkudes neile edasilükatud makset. See on võimalik tänu sellele, et faktooringulepingu sõlminud müüv ettevõte saab suurema osa maksest kohe pärast tehingute sooritamist osana nõuetega tagatud finantseerimisest.

Faktooring on rahalise nõude loovutamise vastu rahastamine. Seega saavad ettevõtted faktooringuskeeme kasutades käibekapitali ja faktooringfirmad, omandades võlanõudeõiguse, saavad nendelt intressi. Faktooringuleping võib saada alternatiiviks laenule ja lahendada ettevõtete käibekapitali täiendamise probleemi.

Igal aastal kasvab nõudlus faktooringuteenuste järele, eriti väikeste ja keskmise suurusega ettevõtete krediidiprogrammide piiratud kättesaadavuse tingimustes, mis on tingitud nende nõuete täitmise raskusest. Faktooringutehingute peamine eelis on laenatud raha suur hulk võrreldes laenuga. Seda seletatakse asjaoluga, et faktooringfirma ei hinda mitte ettevõtet ennast - laenuvõtjat, nagu laenu andmisel, vaid selle tehingute agenti. Sel juhul on teguri jaoks oluline hinnata viimaselt makse mittelaekumise riski taset. See tuvastab faktooringfirmade potentsiaalsed kliendid – aktiivselt kauplemistegevusega tegelevad ettevõtted.

Kollektsioon. Seaduse kohaselt saavad ainult pangaasutuste inkassoteenused, spetsialiseeritud inkassoteenused (Vene Panga litsentsitud pangavälised krediidiorganisatsioonid), Venemaa Panga Venemaa inkassoühingu (ROSINKAS) ja riigikomitee ettevõtete. Vene Föderatsiooni side ja informatiseerimine (Vene Post) võib pakkuda inkassoteenuseid ).

Turul on mitmeid suuri osalejaid, kes moodustavad olulise osa sularahaveost, nendeks on Venemaa Sberbank, ROSINKAS, NPO INKAKHRAN ja NPO ARB-INKASS. Territoriaalse katvuse poolest suurimad on Sberbanki inkassoteenused, mida pank vajab oma kontorivõrgu katmiseks, ja ROSINKAS, mis on Venemaa Panga allorganisatsioon ja täidab riigis raharingluse tagamise ülesannet. Paljud kommertspangad avavad oma inkassoteenused, enamasti lahendades võimaliku transpordi efektiivsuse küsimuse. Inkassoteenuste loomise protsess on seotud materiaalse toe ja nende hoolduse kõrgete kuludega, samas kui oma suure inkassoteenuse loomise asemel on tavapäraseks inkassotoiminguteks majanduslikult tulusam kasutada kolmandate osapoolte turuosaliste teenuseid. See seletab turu suurt kontsentratsiooni mitme osaleja vahel.

Inkassoteenused on muutunud omaette pangatooteks ja selle kasutamiseks ei pea enam selle panga klient olema. Pangad on laiendanud teenust klassikalisest raha transpordist finantsarvelduskeskuste vahel kuni selle pakkumiseni paljudele võimalikele klientidele, samas on inkasso muutunud kättesaadavaks mitte ainult juriidilistele isikutele, vaid ka eraisikutele ning veetavate väärisesemete maht on piiratud. ainult nende füüsilise suuruse järgi. Pangainkasso kui pangatoote tingimuslikuks konkurendiks võib nimetada materiaalsete varade transpordiga kaasnevaid eraturvafirmade (PSC) teenuseid. Samas ei teosta väärtesemete transporti teenus ise kindlale isikule, keda eraturvafirma kaitseb.

Pangagarantii on panga kirjalik lubadus maksta teisele pangale, ettevõttele või kellelegi lepingu, laenu või võlatagatise alusel kolmanda isiku eest, kui see pool oma kohustusi ei täida. Käendajat nimetatakse käendajaks. Seda, kellele garantii väljastatakse, nimetatakse käsundiandjaks. Tavaliselt nimetatakse tagatise saajat tagatise saajaks. Käenduse väljastamisel tasub käsundiandja pangale tasu. Pangagarantiid võivad olla erinevat tüüpi olenevalt klientide vajadustest. Näiteks saab pank garanteerida makse, ettemaksu tagastamise, lepingu nõuetekohase täitmise. Samuti on tarnegarantiid, nn pakkumistagatised, tolligarantiid jne.14.

Krediidiasutuste tagatisi kasutatakse rahvusvahelises kaubanduses laialdaselt. Pangagarantiid väljastatakse tavaliselt, kui ei ole sätestatud teisiti, vastavalt selle riigi seadustele, kus garantiipank asub. Kuid tänapäeval kasutatakse pangagarantiid ka siseriiklikeks tehinguteks. Esiteks on need tollitagatised tollimaksude tasumise tagamiseks, pakkumistagatised riigitellimuste pakkumistel osalemisel.

Väljaantud garantiist tulenevad käsundiandja kohustused panga ees peavad olema tagatud. Väljakujunenud praktika kohaselt nõuab pank tagatise väljastamiseks kliendilt reeglina vara (kaubad, kinnisvara, sõidukid, kõrge likviidsed väärtpaberid, sh garantii väljastanud panga vekslid), pandiõiguse või väljastada garantiitagatisraha või pank annab käsundiandja nõudmisel tagatise talle kehtestatud krediidiriski limiidi piires. Vahendustasu jääb vahemikku 1-2%, olenevalt tehingu tähtajast ja summast;

Juriidiliste isikute hoiused on panga poolt ettevõtetele avatud erikontod, mille eest krediidiasutus maksab teatud protsendi. Juriidilised isikud saavad hoiuseid kasutada ajutiselt vabade vahendite paigutamiseks 15 Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Pangandus: kommertspanga tegevuse korraldamine. M.: Kõrgharidus, 2011. Lk 188..

Juriidilistele isikutele pakuvad pangad reeglina tähtajalisi hoiuseid, st raha paigutamist lepingus eelnevalt kokkulepitud perioodiks. Pealegi võib selline sissemakse olla tagasivõetav või tühistamatu – olenevalt sellest, kas ettevõttel või üksikettevõtjal on võimalus rahasumma enne tähtaega välja nõuda või mitte. Kõige sagedamini makstakse hoiuselepingu ennetähtaegsel lõpetamisel vähendatud intressi - näiteks võrdne nõudmiseni hoiusega15;

Palgaprojekt on teenus, mida krediidiasutused pakuvad juriidilistele isikutele. Selle raames kantakse raha (palk) töötajate plastikkaartidele. Pangad saavad partnerluse raames pakkuda ettevõttele ja selle töötajatele ka muid teenuseid. Organisatsioonide jaoks on palgaprojekti eelised järgmised: raamatupidamisfunktsioonide vähenemine, töötajatele palkade väljastamise lihtsus ja maksepäeval kaotatud aja vähenemine. Töötajatele pakub palgaprojekt maksete konfidentsiaalsust, võimalust saada sularaha endale sobival ajal ning osalemist rahvusvaheliste maksesüsteemide Visa ja MasterCard kampaaniates.

Seega pakuvad pangad praegu märkimisväärsel hulgal juriidilistele isikutele teenuseid, mida saab rühmitada põhi- ja lisateenusteks. Peamised teenused on eelkõige juriidilistele isikutele laenamine ja ettevõtete hoiuste paigutamine, lisaks võib uute pangatoodete aktiivse väljatöötamise tõttu liigitada põhipangateenuste hulka ka dokumentaaltoimingud. Juriidilistele isikutele osutatavad panga kõrvalteenused võivad hõlmata inkassoteenuseid, kaugpangateenuseid, garantiipangateenuseid, aga ka palgaprojekte16.

Iga panga eripära määrab tema tegevuse iseärasused, s.t. pangateenuste osutamine.
Iga kommertspank pakub erinevaid pangateenuseid.
Pangateenus on panga spetsiifiline tegevus riigi rahakäibe korraldamisel ja klientidele erinevate pangatoodete pakkumisel, s.o. Pangateenuseid pakkudes loovad pangad ühelt poolt maksevahendeid (näiteks: krediitraha), teiselt poolt aga erinevaid pangatooteid.
Pangateenuste valik on tohutu. See ja:
? krediit;
? tagatisraha;
? usaldus;
? nõustamine;
? liising;
? investeering;
? faktooring;
? valuuta:
? ja teised.
Rahvusvahelises praktikas on üle 200 teenuseliigi ja kodumaised pangad pakuvad keskmiselt 20-30 liiki teenust. Küll aga on viimasel ajal kiiresti omaks võetud muud moodsamad teenused (näiteks: elektroonilised maksed, maksed maksekaartidega).
Pangapraktikas nimetatakse pangateenuseid sageli pangatoiminguteks ja toodet nimetatakse konkreetse toimingu tulemuseks. Kuid erinevate majandusteadlaste seisukohad pangatoodete ja -teenuste kohta ei ole üheselt mõistetavad.
Föderaalseadus "Pankade ja pangandustegevuse kohta" pakub loetelu pangatoimingutest, mida saab teha iga pank.

Kõik pangateenused liigitatakse järgmiste kriteeriumide alusel:

Pangatoimingud jagunevad kahte rühma:
1) Traditsiooniline pangandus – pankadele omased teenused.
2) Ebatraditsioonilised pangatoimingud - mittespetsiifilised teenused.
Traditsioonilised pangatoimingud:
Need on toimingud, mida pank teeb oma konkreetsest tööst lähtuvalt. Need sisaldavad:
? krediit;
? tagatisraha;
? sularaha;
? asula;
? lisaks;
Hoiusteoperatsioonid – panga poolt klientide raha kaasamine juriidiliste ja eraisikute hoiustesse. Vahendite kaasamise eest maksab pank klientidele intressi vastavalt lepingule. Seevastu pank avab hoiuseid teistes pankades ja saab sealt tulu.
Krediidioperatsioonid – (selle sõna kitsamas tähenduses) on laenude väljastamine juriidilistele ja eraisikutele ning teistele pankadele. Nende toimingute tegemisel saab pank laenuintresse, see on panga peamine sissetulek.
Arveldustoimingud - iga klient - juriidiline isik - avab pangakonto ja vastavalt kliendi juhistele teostavad pangad makseid laoartiklite eest, kannavad makse ja tasusid, teostavad pankadevahelisi arveldusi, väljastavad nendelt kontodelt palka ja muud toimingud.
Sularahatehingud – pangad võtavad sularahatehingute tegemiseks vastu sularaha kassakeskusest. Vastavalt juriidiliste isikute taotlustele väljastavad nad esitatud tšekkide alusel sularaha töötasudeks, sõidukuludeks, ettevõtluskuludeks ning teevad prognoose sularaha käibe kohta, s.o. kui palju sularaha teatud aja jooksul panga kassasse laekus ja kui palju sularaha tuleb klientidele sama aja jooksul väljastada. Lähtuvalt sularaha sisse- ja väljavoolust ehitatakse üles panga edasine poliitika, s.o. kui kulud on teatud aja jooksul suuremad kui sissetulekud, siis võetakse puudujääv sularaha RCC reservfondidest välja ja vastupidi.
Lisatoimingud:
a) valuutatehingud (valuuta ost-müük, välisvaluutakontode pidamine);
b) tehingud väärtpaberitega (teiste emitentide väärtpaberite ost, müük; oma väärtpaberite emiteerimine ja paigutamine);
c) toimingud kulla ja väärismetallidega.
Ebatraditsioonilised pangatoimingud.
Need on toimingud, mida pangad traditsiooniliselt ei tee. Need on jagatud 2 rühma:
pangatehingute kohta:
? liising (põhivara pikaajalise rentimisega seotud toimingud);
? faktooring;
? toimingud kommertsvekslitega (vekslite diskonteerimine, veksliga tagatud laenud ja muud toimingud).
muud ebatraditsioonilised toimingud:
? panga vahendusteenused (maakler- ja edasimüüjate toimingud);
? tagatiste andmine, garantiid;
? usaldustoimingud;
? konsultatsiooni- (konsultatsiooni)teenused.

Peamised pangatoodete tüübid on järgmised:

1. Valuutatehingud

Välisvaluuta on panga poolt ühe valuuta, näiteks dollarite, teise valuuta (nt frankide või peesode) müük, võttes teenuse eest teatud tasu. Praegu tegelevad välisvaluuta ostu-müügiga tavaliselt ainult suured pangad, kuna need toimingud on seotud valuutariskiga ja nõuavad märkimisväärset kogemust.

2. Kommertsarved ja laenud ettevõtetele

Võttes arvesse kommertsveksleid, annavad pangad seeläbi laenu kaubatootjatele, kes müüvad pangale oma ostjate võlakohustused, et raha kiiresti mobiliseerida. Praegu jätkub see praktika lääneriikides, kuigi kommertarvete käive moodustab vaid 10 - 20% kõigist kommertspankade tehingutest.

3. Kogumishoiused

Täiendavate vahendite hankimiseks loovad pangad kogumishoiuseid. Hoius ise on pangatoode ja selle teenindamine on pangateenus.

4. Väärisesemete hoidmine

Klientide väärisesemete (kuld, väärtpaberid jms) hoidmine pangas on teenus ning pangatooteks on kviitungid või muud väärtesemete hoiule võtmise fakti tõendavad dokumendid. Kliendi väärisesemete turvalist hoiustamist teostab seifi rentimise osakond, mis hoiab kliendi väärtasju seni, kuni klient vajab juurdepääsu oma varale.

5. Valitsuse laenud

Valitsusele laenude andmine toimub pankade poolt lühiajaliste, keskmise tähtajaga ja pikaajaliste riigivõlakirjade omandamise teel summas, mis moodustab teatud osa kõigist pangas olemasolevatest hoiustest.

6. Nõudmiseni hoiused (kontode kontroll)

Kõige olulisem pangatoode on nõudmiseni hoiuse ehk arvelduskonto avamine, mis võimaldab hoiustajal kaupade ja teenuste eest tasumiseks allkirjastada veksleid. Pank on kohustatud need arved viivitamatult tasuma.

7. Tarbimislaen

Tarbimiskrediit kui pangateenuse liik levis esmalt USA-s ja pärast Teist maailmasõda ka teistes kapitalistlikes riikides. Neid teenuseid kasutavad peamiselt eraisikud ja väikeettevõtjad.

Pangatooteks on antud juhul laenuleping, mis reguleerib laenuandja ja laenuvõtja vahelisi suhteid.

Peamised pangateenuste tüübid on järgmised:

1. Konsultatsiooniteenused

Traditsiooniliselt nõustavad pangad oma kliente investeeringute, väärtpaberite ostmise, maksudeklaratsioonide koostamise ja raamatupidamisarvestuse pidamise osas.

2. Rahavoogude haldamise teenused

Rahavoogude haldamise teenus hõlmab panka maksete kogumise ja ühingu tehingute pealt väljamaksete tegemist ning üleliigse raha paigutamist lühiajalistesse väärtpaberitesse ja laenudesse seni, kuni kliendil raha vaja läheb.

3. Väärtpaberitehingute maaklerteenused

Pangad pakuvad väärtpaberitehingute vahendusteenust, pakkudes oma klientidele võimalust osta aktsiaid, võlakirju ja muid väärtpabereid ilma väärtpaberikaubandusega tegeleva maakleri või diileri poole pöördumata.

4. Investeerimispangandusteenused

Panga investeerimisteenuste hulka kuulub emissioonide tagamine – uute väärtpaberite garanteeritud paigutamine või ostmine emitenditelt eesmärgiga neid hiljem teistele ostjatele edasi müüa ja kasumit teenida.

Pankade investeerimisteenuste hulka kuuluvad ka:

• atraktiivsemate ühinemisobjektide otsimine;
• teiste ettevõtete omandamiste finantseerimine;
• teenuste pakkumine intressimäärade ja rahvusliku valuuta vahetuskursside kõikumisega seotud riskide maandamiseks.

5. Kindlustusteenused

Pikka aega tegelesid pangad klientide krediidielukindlustusega, tagades seeläbi väljastatud laenude garanteeritud tagasimaksmise kliendi surma või haigestumise korral. Tänapäeval klientidele kindlustuspoliise pakkuvad pangad tegutsevad tavaliselt ühisettevõtete kaudu või sõlmivad frantsiisilepinguid, mille alusel kindlustusselts avab pangas kindlustuspoliiside müügiks kioski. Sel juhul saab pank sellistest toimingutest kokkulepitud osa tulust.

6. Finantsteenused

Finantsteenused kui uut tüüpi pangateenused levisid kõige enam sõjajärgsel perioodil ja jagunevad usaldus, liising Ja faktooring sõltuvalt sellest, millistele klientidele neid pakutakse.

Usaldusteenused kehtivad nii era- kui ka juriidilistele isikutele. Eraisikute jaoks moodustavad kommertspangad testamendi-, eluaegseid, kindlustusfonde ning teostavad ka agentuuritoiminguid. Juriidiliste isikute jaoks loovad need ettevõtte, institutsionaalse usalduse, töötajate usalduse ja kommunaalteenuste usalduse. Selle tulemusena haldavad pangad klientide vara, väärtpabereid, väärismetalle ja muid väärisesemeid

Teenused poolt liising . Paljud pangad pakuvad klientidele ettevõtetele aktiivselt võimalust soetada vajalikke seadmeid liisingulepinguga, mille alusel pank ostab seadmed ja liisib need oma kliendile.

Faktoringteenused taandub sellele, et pangad ostavad ettevõtete ja ettevõtete arveid, teenindavad nende võlgu ja peavad raamatupidamist.

lõputöö

1.2 Elanikkonnale osutatavate pangateenuste liigid

Venemaa seaduste kohaselt on elanikkonnale teenuste osutamisega seotud peamised pangatoimingud järgmised:

Rahaliste vahendite kaasamine eraisikutelt nõudmiseni hoiustesse ja teatud perioodiks;

Laenu andmine enda nimel oma ja laenatud vahenditega;

Eraisikute kontode avamine ja pidamine;

Arvelduste teostamine klientide, sh korrespondentpankade nimel;

Rahaliste vahendite, arvete, makse- ja arveldusdokumentide kogumine;

Fondide haldamine fondide omaniku või valitsejaga sõlmitud lepingu alusel;

Välisvaluuta ostmine eraisikutelt ja neile müük sularahas ja sularahata;

Väärismetallidega tehingute läbiviimine vastavalt kehtivale seadusandlusele;

Pangagarantiide väljastamine.

Lisaks on kommertspankadel Venemaa pangandusseaduste kohaselt lisaks ülaltoodud pangatoimingutele õigus teha järgmisi tehinguid:

Rahalises vormis kohustuste täitmist tagavate tagatiste väljastamine kolmandatele isikutele;

Kolmandatelt isikutelt sularahas kohustuste täitmise nõudeõiguse omandamine;

Konsultatsiooni- ja teabeteenuste pakkumine;

Eraisikutele dokumentide ja väärisesemete hoidmiseks mõeldud spetsiaalsete ruumide või neis asuvate seifide üürile andmine;

Liisingutoimingud.

Krediidiorganisatsioonil on vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele õigus teha ka muid talle kui juriidilisele isikule omaseid tehinguid. Kõik pangatoimingud ja -tehingud tehakse rublades ja Venemaa Panga vastava litsentsi olemasolul välisvaluutas.

Vaatame põhilisi pangateenuseid lähemalt.

a) Hoiustamistoimingud.

Elanikkonnale osutatavatest pangateenustest tuleb esmalt esile tõsta hoiustamistoimingud. Hoiusteoperatsioonid on pankade toimingud, mille eesmärk on meelitada raha eraisikutelt hoiustesse kas teatud perioodideks või nõudmisel. Hoiusteoperatsioonid moodustavad tavaliselt kuni 95% kommertspankade kohustustest.

Hoiustamistoimingute objektid on hoiused - rahasummad, mida hoiutoimingute subjektid panka deponeerivad ja mis tulenevalt kehtivast pangatoimingute tegemise korrast on koondunud teatud ajaks pangakontodele.

Majandusliku sisu järgi jaotatakse hoiused tavaliselt kolme rühma:

Tähtajalised hoiused;

Nõudmiseni hoiused;

Elanike säästuhoiused.

Kõik need rühmad on omakorda klassifitseeritud erinevate kriteeriumide alusel. Tähtajalisi hoiuseid on tavaks eristada nende tähtaja järgi:

Hoiused tähtajaga kuni 3 kuud;

Hoiused tähtajaga 3 kuni 6 kuud;

Hoiused tähtajaga 6 kuni 9 kuud;

Hoiused tähtajaga 9-12 kuud;

Hoiused tähtajaga üle 12 kuu.

Hoiufondid jagunevad olenevalt nende hoidmise omadustest näiteks kiireloomulisteks, kiireloomulisteks täiendavate sissemaksetega, võidu-, sularaha- ja rõivavõitudeks, noortepreemiateks, tingimuslikeks, kandja-, arvelduskontodeks, nõudluseks, hoiupaberiteks, plastikkaartideks. Igal hoiuse tüübil on oma eelised ja puudused.

Nõudmiseni hoiused on kõige likviidsemad. Nende omanikud saavad raha nõudmisel kontodel igal ajal kasutada. Nõudmiseni hoiuse konto omadused on järgmised:

Sellele kontole kantakse või võetakse raha välja nii osade kaupa kui ka täielikult ilma piiranguteta;

Sellelt kontolt on lubatud sularaha välja võtta Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud korras;

Nõudmiseni hoiuste puhul peab pank hoidma Vene Föderatsiooni Keskpangas kohustuslikku reservi suuremas proportsioonis kui tähtajaliste hoiuste puhul.

Nõudmiseni hoiuste peamised puudused on järgmised:

Nende omanikele - kontol praktiliselt puuduvad intressimaksed;

Panga jaoks on likviidsuse säilitamiseks vajalik suurem tegevusreserv.

Tähtajaliste hoiuste kontodel on selgelt määratletud tähtaeg, nende omanikele makstakse fikseeritud intressimäära ning reeglina on hoiuste ennetähtaegsel väljavõtmisel piirangud. Tähtajalise hoiuse kontodel hoitavatele vahenditele kehtib madalam kohustusliku reservi määr kui nõudmiseni hoiustele.

Tähtajalise hoiuse konto eeliseks on kliendi jaoks kõrge intressimäära saamine ja panga jaoks võimalus säilitada likviidsust väiksema tegevusreserviga.

Tähtajalise hoiuse kontode puuduseks klientide jaoks on madal likviidsus ja suutmatus kasutada tähtajaliste hoiuste kontodel olevaid vahendeid arveldamiseks ja jooksvateks makseteks ning sularaha vastuvõtmiseks. Panga jaoks on miinuseks vajadus maksta hoiustelt kõrgendatud intressi ja seeläbi vähendada panga marginaali.

Kogumishoiused on pankadele kasulikud, kuna need on oma olemuselt pikaajalised ja võivad seega olla pikaajaliste investeeringute allikaks. Nende puuduseks on nende hoiuste kokkupuude mitmesuguste teguritega (poliitilised, majanduslikud, psühholoogilised), mis suurendab nendelt hoiustelt raha kiire väljavoolu ja panga likviidsuse kadumise ohtu.

Tänaseks on hoiusesertifikaadid panganduspraktikas laialdaselt arenenud. Hoiustõend vastavalt Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 142, 143 on väärtpaber, mis näitab, et panka on tehtud tähtajaline ja intressimääraga hoius. Deposiitsertifikaate on kahte tüüpi - mitteülekantavad, mida hoiustaja säilitab ja tähtaja saabumisel pangale esitatakse, ja võõrandatavad, mida müüakse vabalt järelfinantsturul.

Eraisikute jaoks kasutatakse hoiusertifikaate, mis väljastatakse nii teatud perioodiks kui ka nõudmisel.

Konkurentsivõimelisel krediidiressursside turul peavad kommertspangad pidevalt hoolitsema nii oma hoiuste kvantitatiivse kui ka kvalitatiivse parandamise eest. Kommertspanga tegevus on järgmine:

Hoiustamistoimingud peavad kaasa aitama kasumi teenimisele või looma tingimused kasumi teenimiseks tulevikus;

Hoiustamistoimingud peaksid olema mitmekesised ja neid tuleks teha erinevate üksustega;

Hoiuste toimingute korraldamisel tuleks erilist tähelepanu pöörata tähtajalistele hoiustele;

Hoiuse- ja krediiditoimingute vaheline seos ja järjepidevus peab olema tagatud hoiuste ja krediidiinvesteeringute ajastuse ja summade osas;

Pank peab hoiu- ja krediiditoimingute korraldamisel püüdlema olemasolevate ressursside minimeerimise poole;

Pank peaks võtma meetmeid pangateenuste arendamiseks, mis aitavad kaasa hoiuseid.

Pangahoiustest rääkides on vaja tõstatada pangahoiuste kindlustamise küsimus. Venemaal on riikliku hoiusekindlustuse süsteem. Hoiuste Kindlustusamet loodi 2004. aasta jaanuaris 23. detsembri 2003. aasta föderaalseaduse nr 177-FZ "Ühisikute hoiuste kindlustamise kohta Vene Föderatsiooni pankades" alusel. Hoiuste kindlustamise süsteemi toimimise tagamiseks maksab amet hoiustajatele kindlustusjuhtumi toimumisel tagatisraha hüvitist; peab hoiusekindlustussüsteemis osalevate pankade registrit; kontrollib hoiuste kindlustusfondi moodustamist, sh panga sissemaksete kaudu; haldab hoiuste kindlustusfondi vahendeid.

20. augusti 2004. aasta föderaalseaduse nr 121-FZ "Krediidiasutuste maksejõuetuse (pankroti) föderaalseaduse" muudatuste ja teatud seadusandlike aktide (õigusaktide sätted) kehtetuks tunnistamisega. Vene Föderatsiooni korraldus" kehtestati Venemaal ettevõtete pankroti institutsioon maksejõuetute pankade juht, kelle ülesanded on antud agentuurile. Praegu on pankade nimekirjas 892 panka (5. detsembri 2012 andmed).

27. oktoobril 2008 võeti vastu föderaalseadus nr 175-F 3 “Täiendavate meetmete kohta pangandussüsteemi stabiilsuse tugevdamiseks ajavahemikul kuni 31. detsembrini 2014”, mille kohaselt anti agentuurile ka pangandussüsteemi ülesanded. pankade rahaline saneerimine.

b) Panga plastikkaardid kui üks elanikkonnale pakutavatest teenuseliikidest

Arenenud riikides on praktikas nüüdseks selgelt ilmnenud üldine suund sularahamaksete suunamisel sularahata maksesüsteemi. Näiteks USA-s katab ca 90% tehingute koguväärtusest ja kauba-raha käibest arveldused ilma sularaha kasutamata.

Kõige levinumad sularahata maksevahendid on sularahatšekid ja viimasel ajal - elektrooniline raha ja selle mitmekesisus - plastkaardid.

Tšekk on kehtestatud vormis rahaline dokument, mis sisaldab krediidiasutuse konto omaniku korraldust maksta selle omanikule tšekis märgitud summa. Tšeki ringluse aluseks on hoiused (sellest ka nimi - hoiusraha). Seega saab arvelduskontodel oleva sularahata raha lihtsalt tšeki abil maksevahendiks konverteerida.

Plastkaart on isikustatud maksevahend, mis annab kaarti kasutavale isikule võimaluse tasuda sularahata kaupade ja/või teenuste eest, samuti võtta vastu sularaha pangakontorites (filiaalides) ja pangaautomaatides (sularahaautomaatides).

Lisaks sellele, et panga plastikkaart tagab ööpäevaringse juurdepääsu pangakontole, on selle omanikul sularaha ees mitmeid eeliseid. Need sisaldavad:

1) Töökindlus.

Pangakaardi kaotamine ei tähenda raha puudumist. Kaardi võib varastada, kaotada, tulekahjus põletada, kuid kliendi raha hoitakse siiski turvaliselt pangakontol. Isegi kui keegi võtab kaardi enda valdusesse, ei saa ta usaldusväärse kaitse tõttu kliendi raha kasutada.

2) mugavus.

Samuti ei teki kaardiomanikul probleeme vahetusrahaga kaupade, teenuste või töö eest tasumisel, ta ei saa talle anda võltsitud pangatähti, vahetada ära ning rahakott ei paisu väikese nimiväärtusega pangatähtedest, mida alati ei ole. steriilsed.

3) Lihtsus.

Välismaal reisides seisab pangakaardi omanik palju vähem probleeme kui sularaha väljavõtmisel. Kaart on pangakontol olevatele rahalistele vahenditele juurdepääsu võti, mis tähendab, et seda ei pea deklareerima. Samuti pole vaja valuutat kohalikuks valuutaks vahetada, kuna kaupade ja teenuste eest tasumisel toimub konverteerimine automaatselt.

4) Säästud.

Välisvaluutatehingute tegemisel väljaspool Venemaad vähenevad sellega seotud kulud, kuna konverteerimine toimub soodsama kursiga kui valuutavahetuspunktides.

Erinevalt sularahast, mis on tühikaal, toovad pangakontole hoiustatud vahendid, mida omanik kasutab kaardiga tehingute tegemisel, lisatulu rahajäägi intresside näol.

6) Kontroll.

Kaardi olemasolu muudab pere eelarve kontrollimise ja kodu raamatupidamise pidamise väga mugavaks. Kaardiomanik ei pea oma ajusid ragistama, meenutades, kui palju ja millele kulutas, sest konto väljavõtte saab alati.

c) Laenamine eraisikutele

Laenu(krediidi)toimingud on toimingud laenuvõtjale rahaliste vahendite andmiseks (emissiooniks) kiireloomulisuse, tagasimaksmise ja tasumise alusel. Vekslite ostmise (diskonteerimise) või veksli tagatiseks võtmisega seotud laenutehingud on raamatupidamislikud (raamatupidamise ja laenuandmise) toimingud.

Pankade ja pangandustegevuse seadus sätestab, et krediidiasutus võib vastavalt föderaalseadustele anda laene vallas- ja kinnisvara, riigi- ja muude väärtpaberite, garantiide ja muude kohustustega.

Laenu(krediidi)tehingud toovad pankadele reeglina suurema osa nende sissetulekutest. Makromajanduslikul skaalal on nende operatsioonide tähtsus selles, et nende kaudu muudavad pangad ajutiselt mitteaktiivsed rahafondid aktiivseteks, stimuleerides tootmis-, ringlus- ja tarbimisprotsesse. Tarbimislaenu eesmärk on rahuldada laenuvõtjate individuaalseid vajadusi.

Elanikkonnale antavaid pangalaene nimetatakse tarbimislaenuks. Tarbimiskrediit on laenud, mida antakse üldsusele tarbijate vajaduste rahuldamiseks.

Ilmselgelt hõlmab see tõlgendus nii kaupade ja teenuste ostmist jooksvaks tarbimiseks kui ka kestvuskaupade ja kinnisvara ostmist. Viimane tarbimislaenu liik on tavaliselt selle eripära tõttu identifitseeritud eraldiseisva majandusharuna. Seda tegevusala nimetatakse hüpoteeklaenudeks.

Tarbimislaenul on teatud omadused, mis erinevad teistest laenuliikidest:

Esiteks iseloomustab neid õigussuhteid eriline subjektikoosseis: võlausaldajaks on sel juhul pank või muu krediidiorganisatsioon, kes regulaarselt, professionaalselt, Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt spetsiaalselt väljastatud loa (litsentsi) alusel. , teeb selliseid toiminguid oma tegevuse põhieesmärgina kasumi teenimiseks ja võlgnik on eraisik.

Teiseks, kui laenulepingu alusel või kauba- või kommertslaenu andmise tulemusena võib lepingu esemeks olla mitte ainult raha, vaid ka muud üldtunnustega määratletud asjad, siis pangalaenulepingu esemeks võib olla ainult raha.

Kolmandaks on pangalaenulepingu tunnuseks selle kompenseeritav iseloom, s.o. kliendipoolne intressi maksmine krediidiasutuse raha kasutamise eest teatud perioodiks – erinevalt tavapärasest laenulepingust, mis eeldab poolte õigussuhete nii tasulist kui ka tasuta olemust.

Neljandaks laenu tagatis. Laenu õigeaegse tagasimaksmise tagamiseks võtavad pangad vastu teise panga tagatist, käendust, käendust, aga ka muus panganduspraktikaga lubatud vormis kohustusi.

Viiendaks tuleb laenuleping sõlmida kirjalikult. Sellise registreerimise kohustuslikkus määratakse kindlaks kehtivate õigusaktidega (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 820), samas kui kirjaliku vormi täitmata jätmine toob kaasa laenulepingu, mida muidu nimetatakse pangalaenulepinguks, kehtetuse. Laenu andmise reeglid, korra, laenulepingute sõlmimise tingimused ja tingimused töötavad kommertspangad välja iseseisvalt, võttes arvesse Vene Föderatsiooni Keskpanga soovitusi ja juhiseid.

Tarbimiskrediidi majanduslik ja sotsiaalne roll on järgmine:

Tarbimislaenu väljastamine ühelt poolt suurendab elanike hetke efektiivset nõudlust, teisalt aga kiirendab varude ja teenuste müüki;

Tarbimiskrediit aitab kaasa individuaalelamuehituse arengule;

Tarbimiskrediit aitab varustada elanikkonda kestvuskaupadega;

Tarbimiskrediiti kasutatakse erinevate sotsiaalsete probleemide lahendamiseks (laenud noortele peredele, pensionilaenud jne).

Tarbijalaenu antakse järgmise skeemi järgi. Kauba müüja esitab koheselt ostja (tarbija) konto ostjat teenindavale finantsasutusele (pangale, finantsettevõttele) tasumiseks; seda skeemi teenindab tavaliselt kolm sõltumatut lepingut: ostu-müügileping tarbija ja müüja vahel, krediidileping tarbija ja finantsasutuse vahel ning liikmeleping panga ja müüja vahel, mis käsitleb arvete ülekandmist. tarbijalt panka kokkulepitud allahindluse saamiseks .

Tasub välja tuua jaekaubandusettevõtte poolt pangale ostja konto kajastamise eest makstava allahindluse olemus, mis on tegelikult sularahamakse soodustus. Fakt on see, et kauplemisettevõtete praktikas on tavaks teha klientidele, kes maksavad ostu eest sularahas, tavahinnast allahindlust (tavaliselt 3-5%). Krediitkaardiga makstes tarbija sellist soodustust ei saa. Seevastu müüja saavutab pangale arve esitamisega tegelikult sama efekti, mis sularaha kättesaamisel. Seega hoiab ostja krediitkaarti kasutades kokku vajadusest hankida pangast sularaha (pangatasu sularaha väljavõtmise eest), kuid kaotab õiguse allahindlusele, mis läheb panka.

Diskontomäär sõltub peamiselt osaluslepingu tingimustest, kuid reeglina on see 5%, st on samal tasemel sularahamaksete diskontomääraga.

Tarbimislaenu eesmärk on rahuldada laenuvõtja individuaalseid vajadusi, samas kui laenusaajateks võivad olla erineva krediidivõimega eraisikud. Laenu kestus võib samuti erineda. Kuid need erinevused laenuvajaduse majanduslikus sisus ei tohiks mõjutada panga likviidsust, s.t. ei tohiks kaasa tuua väljastatud laenude enneaegset tagasimaksmist. Seetõttu korraldavad pangad klientidele laenu andmise protsessi, tuues välja laenuliigid, mis võimaldavad neil eristada laenuobjekti, laenude väljastamise ja tagasimaksmise mehhanismi ning nende tagasimaksmise jälgimise vorme.

Tarbimislaenu andmisel eristatakse järgmisi tingimusi:

Tagasimakse tingimused.

Tarbijalaenu turul on lühi- ja keskmise tähtajaga laene. Lühiajalise laenu keskmine tagasimakseperiood on tavaliselt kuus kuud kuni aasta. Keskmise tähtajaga laenu antakse perioodiks üks kuni kolm aastat. Enamasti antakse keskmise tähtajaga laenu autode ostmiseks.

Sissemakse summa, laenuintress.

Sissemakse suurus varieerub, tavaliselt jääb see 5-10% piiresse kogusummast.

Tagasimakse meetod.

Siin on kaks meetodit. Esiteks on need laenud, mida tagastatakse laenuvõtja ühekordse sissemaksega (maksega). Tarbijalaenamisel kasutatakse seda tüüpi laenu praegu harva. Samuti on laenud, mis tasutakse osamaksetena kogu laenulepingu kehtivusaja jooksul. Tagastamise täpsemad tingimused (kord) määratakse lepinguga.

Tagatisraha kättesaadavus.

Tagatud laenud on kaasaegse panga tarbijakrediidi peamine liik, mis väljendab üht selle põhiprintsiipi. Tagatise rolliks võib olla igasugune laenusaajale kuuluv vara: kinnisvara; väärtpaberid; tooted; laenu väljastavasse panka paigutatud hoiused.

Viimasel ajal on tarbijalaenud laialt levinud usaldus- (blank)laenud, mille ainsaks tagasimaksmise tagamiseks on laenuleping ise.

Eriotstarbeline.

Kolmepoolse laenulepinguga on sihtlaenud, mis nõuavad laenusaajalt panga eraldatud ressursside kasutamist eranditult laenulepingu tingimustes määratud probleemide lahendamiseks. Samuti on olemas üldised tarbimislaenud, mida laenuvõtja kasutab oma äranägemise järgi.

Laenude arv.

Laenatud raha on võimalik teha ühekordne ülekanne laenusaaja arvelduskontole või krediidiliinile - laenatud vahendite ülekanne laenusaaja arvelduskontole osade kaupa (osamaksetena) vastavalt vajadusele.

Laenaja esitatud dokumendid.

Siin on tavalaenud, mille puhul laenuvõtja annab üsna mahuka dokumentide paketi (tagatised, sissetulekutõend jne) ja kiirlaen, mille puhul laenuvõtja esitab passi ja mõne muu dokumendi, näiteks juhiloa. Kiirlaenu kasutatakse peamiselt kolmepoolses laenuskeemis.

Lisaks mängib laenu andmisel rolli laenuvõtja vanus, registreerimiskoht jms.

Illustreerime tarbimislaenutehingu parameetrite arvutamise metoodikat järk-järgult tagastatavate laenude näitel).

Finantstegevus laenu andmisel hõlmab erinevate võlgade tagasimaksmise meetodite kasutamist, samuti krediiditehingu parameetrite määramise jadasid, mille valik sõltub enamasti krediidiandja staatusest (kui pank või krediidiasutus võtab põhiparameetrina intressimäär, siis saab jaemüüja tugineda võlgade tagasimaksmise ajakavale, mille ta on välja töötanud).

Samas peab jaemüüja ostjale laenu tagasimaksegraafikut teatades selgelt aru saama, millist intressimäära see rakendab ja milline rahaline koormus lõpuks laenusaajale langeb. Näiteks USA tarbijakrediidi praktikas on need parameetrid teiste hulgas, mida laenuandja peab tehingut sõlmides “avalikustama”.

Aastamäära määramiseks kasutavad tarbimislaenu pakkujad reeglina spetsiaalseid aastaintresside tabeleid, mis võimaldavad intressi saada võla tagasimaksegraafiku alusel.

Tarbimislaenu puhul koguneb lihtintress tavaliselt kogu laenusummalt ja see lisatakse laenu väljastamisel võla põhisummale. Võla tagasimaksmine koos intressidega toimub võrdsete osamaksetena kogu laenuperioodi jooksul. Seega on võla summa koos intressidega võrdne:

S = P(1 + ni), (1)

kus S on kogunenud võlasumma;

P - väljastatud laen;

n on laenu tähtaeg aastates;

i - perioodi intressimäär

Ühekordne tagasimakse arvutatakse kujul

kus q on ühekordse tagasimakse summa;

m on tagasimaksete arv aastas.

Kuna intressi arvestatakse kogu võlasummalt ja selle tegelik summa aja jooksul perioodiliselt väheneb, osutub efektiivne intressimäär (tegelikult kasutatud laenult) märgatavalt kõrgemaks kui võla tingimustele vastav määr. tarbimislaen.

Efektiivse intressimäära mõõtmiseks tõlgendame tagasimakseid püsiva tähtajaga annuiteedina ja väljastatud laenu annuiteedi hetkeväärtusena (korrigeeritud). Maksevoo hetkeväärtust, sealhulgas rahalist renti, mõistetakse sellise voo kõigi diskonteeritud tingimuste summana ajahetkel “null”. Annuiteedi hetkeväärtuse määramiseks kasutatakse annuiteedi vähendamise koefitsiente, mis arvutatakse iga makseperioodi diskontoteguritest koosneva geomeetrilise progressiooni tingimuste summana. Nende koefitsientide (anj) väärtused sõltuvad ainult intressimäärast ja annuiteediliikmete arvust; need arvutatakse laia intressimäärade (j) ja maksete arvu (n) jaoks ning on toodud spetsiaalsetes tabelites. Seega on annuiteedi praegune väärtus:

A = R/anj, (3)

kus R on üüri tähtaeg

Seetõttu taandub tegeliku intressimäära hindamine sellise üüri alandamise koefitsiendi arvutamisele tarbimislaenu tingimusi iseloomustavate andmete põhjal. Võrdlustame maksete hetkeväärtuse (diskonteerimine teadmata kursiga j) võlasummaga:

anj = n/(1 + ni). (5)

Nõutava määra väärtus arvutatakse saadud vähenduskoefitsiendist. Nii saadud aastane liitintress on märgatavalt kõrgem laenu andmisel rakendatavast intressimäärast. Näiteks kolmeaastase tarbimislaenu perioodiga 10% aastas on tegelik intressimäär 19,46%, st peaaegu kaks korda suurem.

Kuna tarbijakrediidi praktikas arvestatakse intressi kogumist kogu laenusummalt korraga, siis võla tagasimaksmise planeerimisel tekib üheks ülesandeks võlgade jäägi kindlaksmääramine laenuperioodi mis tahes hetkel ehk kuidas jagada laenusummat. tagasimakse põhivõla tagasimakse summasse ja laenuintressid. Selleks kasutatakse nn 78 reeglit. Reegli nimetus tuleneb ühe aasta kuude järjekorranumbrite summast (võrdub 78-ga). Oletame, et laen on võetud üheks aastaks igakuiste tagasimaksetega. Vastavalt “78 reeglile” on esimesel maksel intressimakse 12/78 kogu kogunenud intressist, ülejäänud summa läheb põhivõla tasumiseks. Teisest maksest läheb 11/78 kogu kogunenud intressist intressi jms maksmiseks. Viimane intressimakse on 1/78. Seega kujutavad intressimaksed endast kahanevat aritmeetilist progressiooni, s.t. intresside tagasimakseid kiirendatakse.

Üldistame seda reeglit n aasta ja p makse kohta aastas. Seejärel tähistavad kuude järjestikused arvud vastupidises järjekorras väärtusi t = pn, pn-1, pn-2, ..., 1 ja nende arvude summa on võrdne:

Q = pn(pn + 1)/2 (6)

Seega on koguintressi osakaal t/Q. Nüüd leiate intressimaksete absoluutsummad:

kus P on võla algsumma (7)

“Reegel 78” võimaldab tarbimislaenu tagasimaksmisel kasutada võrdset makseviisi. Selle meetodi kohaselt maksab laenuvõtja kogu tagasimakseperioodi jooksul regulaarselt fikseeritud summa, millest osa läheb võla tagasimaksmiseks ja teine ​​osa laenu intressidena. Võlasumma väheneb süstemaatiliselt. Intressimaksete vähenedes suureneb võlgade tagasimaksmiseks kuluv summa. Ühe tavamakse fikseeritud väärtust, mis on võrdne Y-ga, võib pidada konstantseks annuiteediks, seega võrdsustades võla algsumma selle annuiteedi hetkeväärtusega, saame:

kus anj on aastase annuiteedi vähendamise koefitsient määraga j. (8)

Teades kiirmakse suurust, saate koostada laenu tagasimakseplaani, eeldusel, et ülejäänud võla pealt arvestatakse intressi.

Tarbijakrediidi arendamise edu arenenud riikides on suuresti seotud spetsialiseeritud teabeagentuuride toimimisega turul: nn krediidibürood ja krediididetektiivbürood (Teine krediididetektiivbüroode nimi on inkassobürood).

2004. aasta detsembris võeti Vene Föderatsioonis vastu föderaalseadus “Krediidilugude kohta”. Alates 1. märtsist 2006 on pangad kohustatud edastama krediidiajaloo büroole (BKI) andmed oma vabatahtliku kirjaliku nõusoleku avaldanud laenuvõtjate kohta.

Analüütikute hinnangul on Venemaal inkassobüroode teenuste järele kahtlemata nõudlus ja agentuurid võivad loota oma äri õitsengule. 2004. aasta oktoobri lõpus teatati Venemaa esimese inkassobüroo Sequoia Credit Consolidation asutamisest, mille peamiseks ülesandeks oli tagatiseta pangalaenu probleemsete võlgade tagastamine eraisikutele. Hetkel on Venemaal juba kümneid inkassobüroosid.

d) Komisjoni pangateenused

Komisjoniteenused on toimingud, mida pank teeb oma klientide nimel ja võtab neilt vahendustasu. Nende toimingute arv kasvab pidevalt ning pank ei suuna nende teostamiseks oma ega laenatud vahendeid. Peamised vahendustasud hõlmavad järgmist:

Sularahatehingud;

Usaldustehingud;

Tehingud välisvaluutaga;

Teabeteenused.

Sularahas arveldustoimingud on seotud kontode pidamisega rublades ja välisvaluutas, kliendile arvelduste ja maksetega.

e) Tehingud väärismetallidega

Pankadel on õigus teha väärismetallidega järgmisi toiminguid ja tehinguid:

Väärismetallide ost ja müük nii omal kui ka klientide kulul (vahendus- ja vahendustasu lepingute alusel);

Meelitada väärismetalle eraisikute ja juriidiliste isikute hoiustesse (nõudmisel ja teatud perioodiks);

Paigutada väärismetalle enda nimel ja oma kuludega teistes pankades avatud deposiitkontodele ning anda laenu väärismetallides;

Anda ja vastu võtta laenu rublades ja välisvaluutas väärismetallide tagatisel;

Pakkuda teenuseid väärismetallide ladustamiseks ja transportimiseks sertifitseeritud hoidla olemasolul.

Kõik Vene Föderatsiooni residentide vahelistest väärismetallitehingutest tulenevad rahalised nõuded ja kohustused tuleb väljendada ja tasuda Venemaa valuutas.

Vene Föderatsiooni pangad teevad väärismetallidega tehinguid metallikontode avamisega. Metallkontod avatakse era- ja juriidilistele isikutele, sh pankadele.

Väärismetallide hoidmiseks avavad pangad metallihoiukontod.

Kliendilt ladustamiseks vastuvõetud väärismetallid ei ole pangast laenatud vahendid ning neid ei saa panga oma nimel ja kulul paigutada.

Hoiuste meelitamiseks ja väärismetallide paigutamiseks avavad pangad isikustamata metallikontod.

Väärismetallidel, mis on kajastatud isikustamata metallikontodel, on metalli massi kvantitatiivne kirjeldus (müntide puhul - kogus tükkides) ja bilansiline väärtus.

Väärismetallidega tehtavate tehingute üle kontrollib Venemaa Pank.

Pangandus areneb keerulistes tingimustes. Edu saavutamiseks kasutavad institutsioonid erinevaid meetodeid. Võidavad need, kes püüavad oma tegevust mitmekesistada ainulaadsete toodete väljatöötamisega. Lugege lisateavet selle kohta, mis tüüpi pangateenused tänapäeval eksisteerivad.

Mõisted

Majanduskirjanduses hakati terminit “pangatoode” kasutama pärast majanduse üleminekut turusüsteemile. See viitab finantsasutuse tehtud tehingule, mille eesmärk on parandada tegevustingimusi. On ka teine ​​tõlgendus: pangateenus on tegevuse tulemus, mis ilmub toote kujul ja siseneb turule müügiks.

Klassifikatsioon

Sõltuvalt individuaalsusest on teenused järgmised:

• üksik (määratud ümber konkreetsele tarbijale);
• mass (erineb ainult vara tüübi järgi).

Piiratult on pangatooted:

• piiratud, st teatud emissiooni kvoodiga (võlakirjad, laenulepingud jne), mis on mõeldud konkreetsele ostjale;
• koguses ei ole piiratud.

Pangateenuste tüübid vastavalt vormile:

• vara (raha, kullakangid, väärtpaberid jne);
• õigused (konto avamise leping, laenuleping jne).

• ilmus esmakordselt finantsturule;
• uus koduturul.

Eristatakse järgmisi pangateenuste liike:

• krediit;
• plastkaartide väljastamine;
• laenud;
• hoiused;
• liising;
• arvelduskonto hooldus;
• tehingud välisvaluutaga;
• faktooring;
• sularahaautomaat;
• väärtpaberite emiteerimine ja teenindamine;
• Kodupangandus;
• forfaiteerimisoperatsioonid;
• "vahetus" tehingud jne.

Põhilised pangateenused

RKO on üks populaarsemaid tooteid. Varem pangakassa kaudu kaupade ja teenuste eest sularahamaksete eest vahendustasu ei võetud. Selle tulemusena tekkisid esindustesse suured klientide järjekorrad, mida töötajatel lihtsalt polnud aega teenindada. Seetõttu hakkasid pangad võtma rahaülekannete eest vahendustasu, mille summa on mitu korda suurem kui iseteenindusterminali kaudu osutatava sarnase teenuse maksumus. Kõik valuutatehingud tehakse ainult kassa kaudu. Kuid sularahaarveldusteenused ei ole panga jaoks peamine rahaallikas.

Hoius on ajutiselt vaba raha kogunemine. Pank kasutab finantstehingutes kogutud vahendeid, millest teenib kasumit. Teatud protsent sellest sissetulekust kantakse preemiana kliendile. Hoiused on peamine raha kogumise allikas. Seetõttu sunnib keskpank asutusi looma oma kohustuste jaoks reserve ja kandma neist teatud protsendi DIA-le. Kriisiperioodidel suureneb hoiuste atraktiivsus. See on kõige hoolimatum investeerimisliik, mis, kui see tulu ei too, kompenseerib vähemalt inflatsiooni.

Laen on teatud summa andmine kiireloomulisuse, tasumise ja tagasimaksmise tingimustel. Sellistes tehingutes saab pank olla laenuvõtja ja laenuandja. Asutus saab iseseisvalt raha anda füüsilistele ja juriidilistele isikutele. Selliseid tehinguid nimetatakse aktiivseteks. Kui aga pank vajab raha, saab ta need hankida mõnelt teiselt finantsasutuselt. Selliseid tehinguid nimetatakse passiivseteks. Teenuse tingimused, poolte õigused ja kohustused määratakse kindlaks lepingus. Kõige sagedamini rahastatakse laenu hoiuste arvelt. Seetõttu katab lepingu teenindamistasu hoiuste kulud ja arvestab tehingust saadavat kasumit.

Laenud, hoiused, sularahaarveldused on kõige populaarsemad pangateenuste liigid.

Investeerimistoimingud on investeeringud rahvamajanduse sektoritesse. Varana võib toimida mitte ainult raha, vaid ka varustus.

Seif on klientidele renditav seif. Selles saate hoida raha, dokumente ja muid väärisesemeid. See teenus tagab kliendile täieliku konfidentsiaalsuse. Pank ei kontrolli hoiule võetud vara. Iga kliendi jaoks avatakse eraldi lahter. Lepingu vormistamisel märgib isik volitatud isikud, kes pääsevad seifile ja saab kaks duplikaatvõtit. Seif on kallis. Seetõttu kasutatakse seda ainult suurte tehingute tegemisel, näiteks sularahas korteri või auto ostmiseks raha hoidmiseks. Ilma eelneva tellimuseta on võimatu oma kontolt suurt summat välja võtta. Ja kui kliendi varad külmutatakse näiteks kohtu otsusega, siis see raku kohta ei kehti. Kuid seifis hoitud vahenditelt intressi ei kogune, neid ei saa kaughaldada. Seifi juurde pääsemiseks tuleb esitada pass, võti ja mõnes pangas ka teenusleping.

Kaardid

Üksikute tehingute tegemiseks ei pea te pangakontot avama. Kui aga klient soovib krediidiasutuse teenuseid sagedamini kasutada, peab ta väljastama pangakaardid. See on plastmaksevahend, mis on kontodele lisatud ja mida kasutatakse raha kiireks juurdepääsuks. Valuutatehingute tegemine, teenuste eest tasumine jaemüügipunktides ja Interneti kaudu, telefonide täiendamine - kõiki neid toiminguid on kaardiga palju mugavam teha. Need jagunevad deebetiks ja kreeditiks, eraisikuteks ja ettevõteteks, tavalisteks ja säästudeks. Eraldi on ka maksesüsteemide jaotus. Maailma populaarseimad on Visa, Mastercard, American Express. Igal maksesüsteemil on oma klassifikatsioon, mis määrab plasti kasutusala. Seega saab Visa Electron/Maestro kaarti kasutada ainult selle väljastanud panga riigis, Standard/Classic aktsepteeritakse kõigis maailma riikides ning Platinum ja Gold pangakaardid võimaldavad mitte ainult kaupade eest tasuda, vaid ka koguda boonuseid, saada laene ja osaleda lojaalsusprogrammides. Plasti hoolduseks vastuvõtmise teenuseid nimetatakse omandamiseks. Komisjonitasu 2% igalt tehingult maksab müüja. Igat tüüpi kaartide, sh krediitkaartide, kasutamise eest sularahata maksete puhul tasu ei võeta. Konto valuutal pole tähtsust. Vastava klassi rublakaardiga saate kaupade eest tasuda igas maailma riigis. Valuutavahetus toimub automaatselt raha debiteerimise ajal.

Kodupangandus

Vahendustoimingud

Kaasaegsed pangad töötlevad enamikku makseid automaatselt. See muudab ettevõtete ja eraisikute elu palju lihtsamaks ning viitab ka teenuste efektiivsuse tõusule. Samal ajal ilmuvad turule tooted, mis täidavad vanade funktsioone, kuid näevad teistsugused välja.

Liising on vara pikaajaline rentimine, säilitades samal ajal vara omandiõiguse rendileandjale. Masinate või seadmete ostmiseks laenu väljastamise asemel finantseerib pank tehingut täies mahus, rendib kinnisvara ja jätab endale omandiõiguse. Klient saab soovitud vara ja asutus saab üüri ilma intressideta. Sel juhul valib klient ise müüja, toote ja ettevõtte, kes tehingut finantseerib. Kui lepingu tingimused näevad ette seadmete täieliku tagasimaksmise, nimetatakse seda tüüpi tehingut finantstehinguteks. Kui üürileping on sõlmitud lühiajaliseks, siis räägime kasutusrendist.